Forkalkyler

Varedata

• Varenr - Varens varenummer i salgsvarer
• Varenavn - Varens navn. Sørg for at denne er lik som i salgsvarer/katalog
• Simulering - Er dette en simulert forkalkyle
• Pris - Varens bruttopris
• Rabatt - Antatt gjennomsnittlig gitt rabatt
• Maskinnr - Hvilken maskin varen produseres på
• Dato - Sist gang forkalkylen ble oppdatert

Beregning av faste kostnader

I prosent av variable kostnader

Variable kostnader er tidligere beregnet at ligger gjennomsnittlig på 80%. En må vurdere på hvert enkelt produkt om det er faktorer som tilsier at denne bør økes eller senkes.

Basert på maskinkostnader

Disse feltene er basert på valgt maskin, og endrer seg når en endrer maskinnr, men kan overstyres.

• Tot. faste kostnader pr.år
• Ant. arb. dager pr. år
• Utnyttelsesgrad i %
• Maskin andel i %

• Dagsproduksjon - Antall former pr dag.
• Antall pr. syklus - Antall produkter pr form.
• Antall produkter - Totalt produsert pr. dag(Dagsproduksjon * antall pr.syklus).
• Antall dager pr.serie - Antall dager før neste formskift.
• Vrakandel - Forventet vrakandel i prosent

Betongkostnad

• Varenr - varenummer på betongen som brukes
• Betongpris pr m3 - blir oppdatert når varenr på betongen endres, men kan overstyres.
• Reseptnr - Betongens reseptnummer
• Omregningsfaktor kg/l
• Vekt i kg pr. produkt
• Produkter pr.m3
• Fastvekt - krysses av der produktet bygger videre på et annet støpt produkt. Dette gjelder for eksempel bunnringer

Materialer i betong

Varenr på fiber og farge velges fra liste. Prisen foreslås av systemet basert på gjeldende prisliste, men kan overstyres.

Andre materialer

Her legges informasjon om andre materialer enn betong.

Velg varenr på armering, muffearmering, pakning, isopor, anker og palle fra lister. Pris foreslås avsystemet basert på gjeldende prisliste, men kan overstyres. Legg inn antall på hvert material. For alle materialer unntatt palle, legges det inn medgått antall materialer. For palle, legges inn antall produkter en får på en palle.

Div1, div2, og div3 brukes for å definere andre materialer enn de som er nevnt over. Den kan f.eks. være hvis en bruker flere dimensjoner armering, eller for kumring, kan en her legge inn varenummer, navn og kostpris på kumring som brukes til å støpe bunn i.

Andre faste kostnader pr.dag legges i feltet diverse kostnader.

Timer/Akkord

Her angis antall timer og akkord som beregnes pr dag.

Timer

Legg inn antall timer i de ulike kategoriene og velg kode. Systemet foreslår timesats basert på valgt kode, men timesats kan overstyres. Timesatsen er uten sosiale kostnader, men sosiale kostnader(40% av timesats) er tatt med i det summerte felte kost pr. dag.

• Timer i prod. med akkord pr. dag - Antall forventet timer utført av personell som går på akkord. Settes normalt med kode 0 og timesats 0, da akkord beregnes i egne felt.
• Timer i prod. uten akkord pr. dag - Antall timer som utføres av personell uten akkord
• Timer uttak pr. dag - Medgåtte timer utkjøring med truck til lager. Lasting på bil er ikke med i kalkylen.
• Timer diverse pr. dag
• Timer formskift/rep. pr. serie

Akkord

Angi produktets akkordsats i kroner og hvor mange person som går på akkord.

Kommentar

Legg inn eventuell kommentar til forkalkylen

Nøkkeltall

Formler

Sammendrag

• Antall produkter = Dagsproduksjon * Antall pr. syklus
• Bruttobeløp = Enhetspris * Antall produkter
• Rabattbeløp = Bruttobeløp * prosent rabatt
• Produksjonsverdi = Bruttobeløp - Rabattbeløp
• Betongkostnad = ((BetPrisKbm + FiberPrKbm + FargePrKbm) / AntallProdukterPrKbm) * Antall produkter
• Andre materialer = (ArmPris * ArmPrProd + MuffeArmPris * MuffeArmPrProd + PaknPris * PaknPrProd + IsoporPris * IsoporPrProd + AnkerPris * AnkerPrProd + Div1Pris * Div1PrProd + Div2Pris * Div2PrProd + Div3Pris * Div3PrProd) + (Hvis ProdprPall = 0 -> 0, Hvis ikke -> PallePris * AntallProdukter / ProdPrPalle * (1 - Vrakandel) + Diverse kostnader(Faste kostnader pr.dag)
• Vrakkostnader = (Betongkostenader + isoporkostnader) * Vrakandel
• Materialkostnader = Betongkostnad + Andre materialer + vrakkostnader
• Bearbeidelsesverdi = Produksjonsverdi - Totale materialkostnader
• Lønnskostnader produksjon = Timekostnader + Akkordkostnader
• Variable kostnader = Betongkostnader + Materialkostnader+ Vrakkostnader + Lønnskostnader
• Dekningsbidrag I = Bearbeidelsesverdi - Lønnskostander produksjon
• Faste kostnader = Hvis % av variable kostnader: Variable kostnader * Prosentsats, Hvis ikke: (Totalt faste kostnader pr. år * Maskin andel) / (Arbeidsdager pr. år * Utnyttelsesgrad)
• Overskudd / underskudd = Produksjonsverdi - (variable kostnader + faste kostnader)

Produktivitetstall

• Antall timeverk = Timer med akkord + timer uten akkord + timer uttak + timer formskift + timer diverse
• Antall ansatte/dagsverk = Antall timeverk / timer pr. arbeidsdag
• Prod. verdi pr. ansatt = Produksjonsverdi / antall dagsverk
• Lønnskostnad pr. ansatt = Lønnskostnader produksjon / antall dagsverk
• Dekningsbidrag(DB) pr. ansatt = Dekningsbidrag I / antall dagsverk
• Snitt nettolønn pr. ansatt = Lønnskostnader produksjon / Antall dagsverk /sosiale kostnader faktor(1,4)

Nøkkeltall

• Kostpris = Variable kostnader pr. stk.
• Totale kostnader = Variable kostnader + faste kostnader
• Dekningsgrad = Dekningsbidrag I / Produksjonsverdi
• Antall tonn produsert = (Antall produsert * AntKgPrProd) / 1000
• Antall m3 prod. = Antall produsert / AntProdPrM3
• Nullp. oms. kr. = Faste kostnader / dekningsgrad
• Nullp. oms. antall = Faste kostnader / Dekningsbidrag pr. stk.
• Sikkerhetsmargin = (Produksjonsverdi - nullpunkt omsetning kr.) / produksjonsverdi
• Kalk. påslagsprosent = Dekningsbidrag I / variable kostnader

Meny

Ny

Lag en ny forkalkyle

Forhåndsvisning

Vis forkalkyle rapport med nøkkeltall

Duplikat

Lag en ny forkalkyle tilsvarende valgt forkalkyle, men med nytt varenummer